Page edited by Noeli de Melo Registro a ser preenchido para a pessoa jurídica detalhar a operação e valor a que se refere o ajuste de crédito informado no registro pai – M110, a partir do período de apuração de janeiro de 2014, utilizando a versão 2.06 do Programa da EFD Contribuições (PVA). Os registros M115/M515 devem ser preenchidos no programa LF0203 tabela "M115/M515 Detalhamento Ajuste Crédito" com as seguintes informações: Empresa: correspondente a informação do EMS2 o qual também é inserida em tela no LF0215; Imposto: Ou deverá ser "PIS" ou "COFINS"; Dt Referência: deverá abranger a data inserida no LF0215 para geração do arquivo; Tipo CR: mesmo valor correspondente e atribuído ao campo "Crédito Transf" do M100/M500; (exemplo: 101 ou 201 ou 301). Ind Cred Ori: M100: Indicador de Crédito Oriundo de: 0 – Operações próprias, 1 – Evento de incorporação, cisão ou fusão; Cod Aj: Código do ajuste Conforme tabela “4.3.8” Ind Aj: “0 – ajuste de redução” ou “1 – ajuste de acréscimo”; Aliq: Valor da alíquota do PIS e/ou COFINS deve ser o mesmo valor atribuído ao campo "Alíq" da tabela 'M100/M500 - Crédito Relativo a'; Qtd Aliquota Imposto: Valor da quantidade alíquota do PIS e/ou COFINS deve ser o mesmo valor atribuído ao campo "Qtd Alíquota Imposto" da tabela 'M100/M500 - Crédito Relativo a'; Sit Tribut: Código de Situação Tributária referente à operação detalhada neste registro. Vl Ajuste: Informar o detalhamento do valor da operação a que se refere o ajuste de crédito informado no Campo 03 (VL_AJ) do registro M110. Base crédito: Informar a base de cálculo do ajuste de crédito a que se refere este registro. Dt Ajuste: Informar a data da operação a que se refere o ajuste de crédito detalhado neste registro.; Descrição: Informar a descrição da(s) operação(ões) a que se refere o ajuste detalhado neste registro. Conta Contábil: Informar, sendo o caso, o código da conta contábil a que se refere o ajuste detalhado neste registro; Complementar: Campo para prestação de outras informações que se mostrem necessárias ou adequadas, para esclarecer ou justificar o ajuste. View Online · View Changes Online Continue reading...
