Geração Demonstrativo Contábil - Provisão da Receita

Página editado por Luiz Guilherme Mazzola Sampaio

Geração Demonstrativo Contábil - Provisão da Receita - hfp.geracaoDemonstrativoContabil

Visão Geral do Programa

Este programa tem por objetivo gerar o provisionamento da receita e o demonstrativo contábil com as informações dos movimentos provisionados e faturas com título associado no Contas a Receber. Após a geração do demonstrativo, provisionamentos da receita e faturas estarão disponíveis para contabilização.​

Este programa somente deve ser executado quando iniciado o processo de contabilização da receita pelo cliente, pois após sua geração os dados do provisionamento ficarão disponíveis e o demonstrativo contábil dos meses seguintes passará a considerá-los ao realizar a leitura e posterior baixa das faturas.​

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Parâmetros​

Principais Campos e Parâmetros:

Campoescrição
Gerar Provisão

Opção que indica a geração do provisionamento da receita, sempre selecionada.​

Custo Operacional
Parâmetros que permitem informar como serão considerados os valores dos movimentos (procedimentos/insumos) quando realizado provisionamento da receita por cobrança de Custo Operacional:

Considerar valores de pagamento em:

Procedimento: Será considerado o valor real pago do procedimento, caso contrário será considerado o menor valor entre o valor principal somado com o valor auxiliar e o valor cobrado do procedimento.
Insumo: Será considerado o valor real pago do insumo, caso contrário será buscado o menor valor entre o valor do insumo e o valor cobrado do insumo.

Considerar valores alterados pelo usuário após a valorização do Contas em:

Procedimentos: Após o procedimento ter sido valorizado no módulo de revisão de contas, se o seu valor foi alterado, informar se o programa deverá considerar este valor.
Insumos: Após o insumo ter sido valorizado no módulo de revisão de contas, se o seu valor foi alterado, informar se o programa deverá considerar este valor.

Somente uma das opções pode ser selecionada por procedimento/insumo. Quando não selecionadas ou não atenderem as regras necessárias, o valor do provisionamento do movimento será considerado conforme a valorização de cobrança no módulo Faturamento de Planos.

Participação
Parâmetros que permitem informar como serão considerados os valores dos movimentos (procedimentos/insumos) quando realizado provisionamento da receita por cobrança de Participação:

Considerar valores de pagamento em:

Procedimento: Será considerado o valor real pago do procedimento, caso contrário será considerado o menor valor entre o valor principal somado com o valor auxiliar e o valor cobrado do procedimento.
Insumo: Será considerado o valor real pago do insumo, caso contrário será buscado o menor valor entre o valor do insumo e o valor cobrado do insumo.

Considerar valores alterados pelo usuário após a valorização do Contas em:

Procedimentos: Após o procedimento ter sido valorizado no módulo de revisão de contas, se o seu valor foi alterado, informar se o programa deverá considerar este valor.
Insumos: Após o insumo ter sido valorizado no módulo de revisão de contas, se o seu valor foi alterado, informar se o programa deverá considerar este valor.

Somente uma das opções pode ser selecionada por procedimento/insumo. Quando não selecionadas ou não atenderem as regras necessárias, o valor do provisionamento do movimento será considerado conforme a valorização de participação no módulo Faturamento de Planos.

Participação Fora da Área de Ação:

Considerar Movimentos: Quando selecionado, será considerada a regra para separar os eventos de intercâmbio, para não utilizar o mesmo evento para dentro e fora da área de ação. Caso contrário serão lidos os movimentos mas não separados por área de ação gerando apenas um evento para dentro da área de ação e para fora.

Diferenciar Eventos: Quando selecionado, será considerada a regra para separar os eventos de intercâmbio, para não utilizar o mesmo evento para dentro e fora da área de ação. Serão utilizados os eventos do cadastro "Manutenção Situação Documentos para Cobrança" (FP0310E), com a situação de cobrança = 8 – Participação – Intercâmbio. Caso contrário serão utilizados os eventos do cadastro de eventos do faturamento para participação.

Calcular somente movimentos executados pelo prestador principal: serão selecionados os movimentos de prestador principal (prestador nível 1) quando houver uma divisão de honorários e houver mais de um prestador executante (principal, auxiliar, anestesista). Se informado não selecionado, serão lidos todos os movimentos independentemente se é prestador principal ou não.

Calcular o Limite Participação por:

Gerar Demonstrativo
Opção que indica a geração do demonstrativo contábil. Quando selecionada, além dos movimentos provisionados, serão considerados no demonstrativo as faturas não contabilizadas e que possuem título associado no Contas a Receber.

Trata Diferença Negativa na Conta da DiferençaEste campo identifica se caso ocorrer diferença negativa entre o valor cobrado sobre o valor pago (valor cobrado menor que valor pago), será gerado um evento de débito na conta da diferença com o valor correspondente e o evento de crédito conterá o valor que foi pago.
Contabiliza Faturas EstornadasSelecionando esta opção, indica que deverão ser consideradas no demonstrativo contábil as faturas geradas e estornadas dentro do próprio mês, ou em um mês posterior, ainda não contabilizadas.
Tipo de Relatório
Este campo define a forma como será emitido o relatório do demonstrativo: Resumido ou Detalhado.

Na opção Resumido, pode-se optar por Período ou Dia.
Na opção Detalhado, os dados serão agrupados por fatura e conta contábil.

Resumido
Na opção de Resumido por Período, os dados serão mostrados por período (informado na seleção) e conta contábil.

Na opção de Resumido por Dia, os dados serão agrupados por dia e conta contábil.

Classificação
Opção solicitada quando Tipo de Relatório Detalhado:

Conta/Data: Nesta opção, as informações listadas no relatório serão ordenadas pela conta contábil e data do movimento/data de emissão das faturas.

Data/Conta: Nesta opção, as informações listadas no relatório serão ordenadas pela data do movimento/data de emissão das faturas e conta contábil.




Seleção

Principais Campos e Parâmetros:

Espécie
Este campo identifica o código inicial e final da espécie que está associada às faturas que serão consideradas no processo de geração do demonstrativo contábil. O código da espécie deve estar cadastrado no cadastro de espécies do sistema administrativo. Quando realizado provisionamento da receita este campo não é habilitado.

Data
Identifica a data inicial e final dos movimentos (procedimentos/insumos) a serem considerados no provisionamento da receita e a data de emissão inicial e final das faturas que serão consideradas no processo de geração do demonstrativo contábil.

Conta ContábilEste campo identifica o intervalo das contas contábeis associadas aos provisionamentos da receita e às faturas/notas de serviços.
Sub-ContaEste campo identifica o intervalo das sub-contas associadas aos provisionamentos da receita e às faturas/notas de serviços.
ContratanteEste campo identifica o código inicial e final do contratante para o qual se deseja efetuar a geração do provisionamento da receita/demonstrativo contábil. Deve estar cadastrado na Manutenção Contratantes – ContractingPartyView.



Execução:

Informar o servidor RPW onde a geração do demonstrativo será executada. Após a execução, os arquivos estarão disponíveis para acesso na Central de Documentos, compactados no formato "Nome do arquivo de saída".zip.
Serão gerados três tipos de arquivos:

"Nome do arquivo de saída".csvArquivo contendo os dados gerados pelo demonstrativo, conforme o Tipo de Relatório selecionado.
"Nome do arquivo de saída"_err.csv
Arquivo contendo os erros encontrados durante a geração do demonstrativo. Erros derivados do provisionamento da receita são identificados com o texto "Prov. Receita:".
'Nome do arquivo de saída"_parametros.txt
Arquivo contendo os parâmetros e seleção informados na geração do demonstrativo.


Resumo do Processo:

Provisionamento da receita:

Serão provisionados os movimentos (procedimentos/insumos) não contabilizados, que foram incluídos, excluídos ou cancelados conforme o intervalo de datas informado, considerando as seguintes regras:

• Movimentos Incluídos, com Forma de Pagamento de Cobrança como Custo Operacional ou movimentos com Beneficiário de Intercâmbio serão validados para provisionar valores e eventos pelo Custo Operacional. Demais movimentos serão validados para provisionar valores e eventos pela Participação.
• Movimentos Excluídos (E) ou Cancelados (C) somente serão considerados se identificado movimento de Inclusão (I) correspondente e o mesmo possuir provisionamento.
• Movimentos de Reembolso não serão provisionados.

O valor provisionado dos movimentos (procedimentos/insumos) é calculado com base na seleção dos parâmetros "Considerar valores de pagamento", "Considerar valores alterados pelo usuário após a valorização do Contas" ou conforme a valorização de cobrança ou participação no módulo Faturamento de Planos.

Quando realizada a provisão do movimento por Custo Operacional, e a opção Contab.Difer.Vl.Cob x Pagto estiver parametrizada como "Sim" em Manutenção Parâmetros Faturamento (FP0310A) e a opção Contab.Difer.Vl.Cob x Pagto estiver parametrizada como "Sim" para a estrutura do movimento (Modalidade/Plano/Tipo Plano) em Manutenção Tipos Planos Saúde (PR0110C), o valor provisionado no Faturamento de Planos será o mesmo valor provisionado para o movimento no módulo Pagamento de Prestadores.



Demonstrativo Contábil:

A geração do demonstrativo contábil referente à leitura de faturas permanece com as mesmas tratativas realizadas no programa Geração_Demonstrativos_Contábil_FP0710I, com exceção de faturas de Custo Operacional e Participação, onde é verificado se há provisionamento da receita correspondente aos movimentos (procedimento/insumo) vinculados à fatura. Caso localize a o provisionamento, a forma de contabilização é alterada:

1. 
   Inclusão do movimento (procedimento/insumo)
   
   Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
   1234 - Provisão Receita
   0,00100,00​
   hfp.contaProvisReceita
   3111 - Receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
   100,000,00​
   FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil)
   
   TOTAL
   100,00100,00​
   
   
   
   
   
   
2. 
   Cancelamento/exclusão movimento (procedimento/insumo)
   
   Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
   1234 - Provisão Receita
   100,000,00​
   hfp.contaProvisReceita
   3111 - Receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
   0,00100,00​
   FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil)
   
   TOTAL
   100,00100,00​
   
   
   
   
   
   
3. 
   Faturamento do movimento (emissão fatura coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
   
   1. 
      valor cobrado igual ao provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      100,000,00​
      hfp.contaProvisReceita
      9111 - Transitória de Faturamento
      0,00100,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      100,00100,00​
      
      
      
      
      
      
   2. 
      valor cobrado maior que o provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      100,000,00​
      hfp.contaProvisReceita
      3111 - Receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
      50,000,00​
      FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil)
      9111 - Transitória de Faturamento
      0,00150,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      150,00150,00​
      
      
      
      
      
      
   3. 
      valor cobrado menor que o provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      100,000,00​
      hfp.contaProvisReceita
      3111 - Redutora de receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
      0,0030,00​
      FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil Glosa)
      9111 - Transitória de Faturamento
      0,0070,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      100,00100,00​
      
      
      
      
      
4. Estorno faturamento
   1. 
      valor cobrado igual ao provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      0,00100,00​
      hfp.contaProvisReceita
      9111 - Transitória de Faturamento
      100,000,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      100,00100,00​
      
      
      
      
      
      
   2. 
      valor cobrado maior que o provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      0,00100,00​
      hfp.contaProvisReceita
      3111 - Receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
      0,0050,00​
      FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil)
      9111 - Transitória de Faturamento
      150,000,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      150,00150,00​
      
      
      
      
      
      
   3. 
      valor cobrado menor que o provisionado
      
      Conta ContábilCréditoDébitoParametrização
      1234 - Provisão Receita
      0,00100,00​
      hfp.contaProvisReceita
      3111 - Redutora de receita (coparticipação/custo operacional/custo operacional outras unidades)
      30,000,00​
      FP0310C/FP0110Y (Conta Contábil Glosa)
      9111 - Transitória de Faturamento
      70,000,00​
      FP0310A
      
      TOTAL
      100,00 100,00​

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