Como é realizada a contabilização de uma Nota Fiscal de Devolução a Fornecedor?

Página editado por Tatiane Regina Santos Machado


Título


Como é realizada a contabilização de uma Nota Fiscal de Devolução a Fornecedor?


Produto


Datasul


Versão


EMS 206 – Datasul 11


Pergunta


Como é realizada a contabilização de uma Nota Fiscal de Devolução a Fornecedor?


Resposta


A natureza de operação de devolução deve ser parametrizada para NÃO ‘Gerar Contabilização’ (programa CD0606, pasta Atualizações), ou seja, o campo deverá estar desmarcado.



OBS: Se estiver parametrizada para gerar, tanto os impostos quanto o custo serão contabilizados em duplicidade (uma vez pelo Estoque e uma vez pelo Faturamento).

E esta duplicidade poderá ocorrer, pois na emissão da nota fiscal de Devolução no programa de cálculo de notas (FT4003) é obrigatório informar os dados da nota fiscal de Origem (nota de entrada).



Na consulta da nota fiscal (programa FT0904) os valores contabilizados só serão “vistos” na consulta da grade contábil (pasta Contab Est) após a atualização da nota fiscal no Estoque pelo programa FT2100.



Os impostos serão contabilizados de acordo com o código de tributação da nota de origem/entrada, e não com o código de tributação da nota de saída. Dessa forma, eliminam-se distorções no custo do material.



EXEMPLO: Considerando a compra de mercadorias no valor de R$ 1.000,00 com 12% ICMS e 10% de IPI, a contabilização ocorrerá da seguinte forma.



Lançamentos a Débito:

- Valor do material + impostos na conta Transitória de Devolução. A mesma será definida na função Manutenção Estabelecimentos (CD0403).



Lançamentos a Crédito:

- Valor do material na Conta de Saldo de Estoque do Item. A mesma será definida na função Manutenção Contas Contabilização (CE0110);

- Valor dos impostos nas contas de Impostos a Recuperar (IPI e ICMS e Outros). As mesmas serão definidas na função Manutenção Estabelecimento (CD0602).


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